[현대경제신문 팽정은 기자] 금융당국은 지난 5월 사업성 평가 기준을 4단계(양호‧보통‧유의‧부실 우려)로 세분화한 뒤 금융사들에 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 사업장을 재평가하도록 했다. 또한 유의 등급 사업장의 경우 사업 재구조화 또는 자율 매각 계획을, 부실우려 등급의 경우 상각 또는 경‧공매를 통한 매각 계획을 제출하라는 지침을 보냈다. 이에 작년부터 실적 저하와 연체율 급등 조짐을 보인 저축은행들은 부동산 PF 리스크로 손실을 보고 있다. 이는 실적으로까지 이어지고 있으며 저축은행은 내년 상반기까지 흑자 전환이 어려울 것이라는 전망이 나오고 있다. [편집자주]

PF 부실채권 탓에 적자 확대

저축은행의 올해 상반기 실적이 부동산 PF 부실 우려로 인한 대손비용 증가로 적자 규모가 확대됐다. 자산건전성도 악화됐다.

25일 금융감독원의 ‘2024년 상반기 저축은행 및 상호금융조합 영업실적’에 따르면 저축은행들은 올 상반기 3804억원의 순손실을 기록했다.

965억원 순손실을 기록한 지난해 상반기에 비해 적자폭이 2839억원 늘어난 것이다. 다만 지난해 하반기(-4792억원)보단 다소 줄었다.

부동산 관련 대출의 건전성 저하로 인해 대손비용 부담이 증가함에 따라 작년에 이어 올해 상반기에도 대규모 당기순손실이 지속되고 적자규모가 확대된 것이다.

올해 상반기 저축은행업권의 대손상각비는 2억3285억원으로 전년 동기(1조9558억원) 대비 19.06%이 증가했다.

자산건전성의 경우 6월말 기준 연체율 8.36%로 전년 말(6.55%) 대비 1.81%포인트(p) 증가했다.

특히 기업대출 연체율은 전년말 대비 3.90%p 증가한 11.92%로 두 자릿수를 넘겼다. 가계대출 연체율은 4.80%로 전년말 대비 0.21%p 소폭 하락했다.

고정이하여신비율도 작년 하반기(7.75%) 대비 3.77%p 상승하며 11.52%를 기록했다.

이 중 부동산 PF 대출 증가액이 6803억원으로 총고정이하자산 증가의 약 70% 수준을 차지하고 있다.

따라서 부동산 PF 대출의 건전성 저하가 전체 건전성 저하를 견인했다고 판단된다. 이는 대손비용 증가의 주요 원인으로 작용해 올해 상반기 저축은행의 영업실적 저하에 중대한 영향을 미쳤다.

저축은행 PF 구조조정 대상 사업장 규모 업권별 2위

업권별 구조조정 대상 부동산 PF 사업장 중 저축은행의 규모가 상호금융에 이어 두 번째로 큰 것으로 나타났다.

금융권은 올해 6월 말 기준 연체나 연체유예, 만기연장 3회 이상 사업장 등 부실 가능성이 높은 33조7000억원 규모의 1차 평가 대상 사업장을 대상으로 사업성 평가를 실시했다.

평가 결과 구조조정 대상에 해당하는 유의(C등급), 부실우려(D등급) 여신은 21조원으로 전체 금융권의 PF 익스포저(위험노출액) 216조5000억원 중 9.7% 수준으로 집계됐다.

저축은행의 구조조정 대상 부동산 PF 사업장 규모는 4조5000억원으로 9조9000억원을 기록한 상호금융 다음으로 큰 것으로 나타났다. 그 다음으로 증권 3조2000억원, 여신전문금융업권 2조4000억원, 보험 5000억원, 은행 4000억원 순이다.

저축은행의 구조조정 대상 사업장 규모는 전체 금융권의 PF 익스포저 대비 구조조정 대상 비율인 9.7% 중 2.1%를 차지한다.

저축은행의 PF 고정이하여신비율은 올해 상반기 말 기준 29.7%로 지난해 말(10.9%) 대비 18.8%p 증가했다.

이는 업권별 PF 부실채권비율 중 가장 높은 수치를 기록했으며 지난해 말 대비 고정이하여신 증가폭도 가장 높게 나타났다.

금감원 관계자는 “경기회복 불확실성 등으로 기업대출 위주로 저축은행 연체율이 상승했다”며 “PF 부실 사업장 경‧공매 등 실질적인 연체채권 정리 확대를 유도하고 연체정리 미흡 금융사에 대한 경영실태평가 등을 실시하겠다”고 말했다.

저축은행 건전성 실태 점검 나선 금감원

저축은행의 부실채권 규모가 커지고 건전성 지표가 악화되자 금융당국이 건전성 실태 점검에 나섰다.

금융감독원은 지난 6월 경영실태평가를 실시한 3개 저축은행의 등급을 최근 확정하고 결과를 이번주 중 금융위원회에 제출할 예정이다.

이들 저축은행은 지난해 말과 올해 3월 말 기준 연속 계량 평가에서 경영실태평가 1~5등급 중 4등급(취약) 이하를 받은 곳들로 이번에도 등급을 올리지 못할 경우 적기시정조치가 내려질 가능성이 높았다.

적기시정조치는 권고, 요구, 명령으로 나뉘는데 인력 구조조정, 자본금 증액, 배당 제한, 신규 사업 진출 제한부터 점포 폐쇄, 합병 등의 조치가 내려질 수 있어 사실상 퇴출 수순으로 여겨진다.

그러나 2곳은 6월말 기준 건전성비율이 당국의 요구수준으로 개선했으며 경영실태평가 등급도 3등급으로 상향돼 적기시정조치 유예 판정을 받을 가능성이 커졌다.

여전히 자산건전성 지표가 개선되지 않은 나머지 1개 저축은행은 적기시정조치 수순을 밟게 된다.

다만 저축은행이 제출한 경영개선계획 검토 및 금융위 안건 소위 등에 소요되는 시간을 고려하면 2~3달은 소요될 것으로 보이는데 그 과정에서 건전성 비율이 개선된다면 적기시정조치가 유예될 수도 있다.

금감원은 지난달에도 올해 1분기‧2분기 연속 연체율‧고정이하여신비율이 두 자릿수를 기록한 저축은행 4곳의 경영실태평가를 추가로 진행했다. 수도권 저축은행 두 곳 등 대형사도 평가 대상에 포함했다.

올 2분기 저축은행의 연체율은 전 분기 대비 소폭 낮아졌지만 금감원은 이것을 ‘PF 펀드 꼼수 매각’에 따른 착시효과로 판단했으며 부실채권 매각에도 고정이하여신 비율은 오히려 상승했다.

추가 평가 대상이 된 저축은행도 연체율보다 고정이하여신비율이 문제가 된 것으로 알려졌다. 금융당국이 지난 5월 발표한 ‘부동산 PF 사업성 평가 기준 개선 방안’에 따라 고정이하로 분류된 대출 자산이 급증했기 때문이다.

최종적으로 취약 등급을 받은 저축은행은 경영을 정상화하기 위한 계획을 제출해야 한다.

부동산 PF 추가 손실 최대 1.7조 전망

저축은행업권의 부실 부동산 PF 추가 손실 규모가 최대 1조7000억원에 달할 것이라는 신용평가사의 전망도 있다.

나이스신용평가는 지난 20일 발표한 ‘저축은행 부동산 PF 부실 정리 어디까지 왔나’ 보고서에서 “저축은행의 부동산 PF 관련 최종 손실 규모는 2조6000억~3조9000억원이 될 가능성이 크다”고 밝혔다.

이는 지난 4월 발표한 전망치인 최대 4조8000억원보다 적지만 6월 말 기준 저축은행업권의 기적립 대손충당금‧준비금인 2조2000억원보다 많다.

저축은행업권은 앞으로 최소 4000억원, 최대 1조7000억원의 충당금을 추가로 쌓아야 할 수 있다는 의미다.

나신평은 하반기 유의 및 부실 우려 사업장의 경‧공매가 진행될수록 매각 과정에서 손실이 발생하고 그 규모가 증가할 것이라며 부동산 PF 관련 추가 손실 인식이 내년 상반기까지 이어질 것이라고 판단했다.

지금까지는 상대적으로 사업성이 양호한 PF 사업장이 충당금 반영 장부가액 이상으로 매각하며 이익이 발생해 추가손실이 발생하지 않는 범위 내에서 이루어졌지만 매각이 진행될수록 사업성이 열위한 사업장 매각 비중이 높아지며 매각 손실 규모가 증가할 것이란 뜻이다.

또한 양호 및 보통으로 평가된 PF 사업장의 분양률이 부진하고 내년 상반기에 만기가 집중돼 있는 가운데 2회 이상 만기연장된 대출 비중이 높다.

이를 고려할 때 기존 양호 및 보통으로 평가됐던 대출 중 일부가 유의 혹은 부실우려로 재평가돼 대손비용 부담이 증가할 수 있다.

나신평 관계자는 “시중금리 하락과 금융당국의 가이드라인을 기반으로 질서 있는 정리가 진행 중이지만 적어도 내년 상반기까지 부실 정리 작업이 진행될 것으로 예상되며 추가 손실 인식 부담이 존재하는 상황이라 단기간 내 저축은행의 실적 개선은 어려울 것”이라고 밝혔다.